Региональное
Законодательство
Тверская область

Постановление администрации города Твери от 18.06.2013 N 711 "Об утверждении Порядка составления, утверждения и установления показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий города Твери"

АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ТВЕРИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 18 июня 2013 г. № 711

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА СОСТАВЛЕНИЯ,
УТВЕРЖДЕНИЯ И УСТАНОВЛЕНИЯ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПЛАНОВ (ПРОГРАММ)
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ
УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ ГОРОДА ТВЕРИ

В целях реализации Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", в соответствии с Постановлениями администрации города Твери от 10.08.2010 № 1811 "О порядке утверждения уставов муниципальных унитарных предприятий города Твери (с типовыми формами уставов)", от 28.01.2013 № 80 "О ведении реестра показателей социальной и экономической эффективности деятельности муниципальных унитарных предприятий, учреждений, а также организаций с участием муниципального образования "город Тверь" постановляю:
1. Утвердить Порядок составления, утверждения и установления показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий города Твери (далее - Порядок) согласно приложению к настоящему Постановлению.
2. Департаменту экономики, инвестиций и промышленной политики администрации города (Н.Ю. Сдобняков):
2.1. в срок до 15.08.2013 подготовить проект постановления администрации города Твери о внесении изменений в Постановление администрации города Твери от 23.05.2011 № 836 "Об утверждении порядка предоставления отчетности руководителями муниципальных унитарных предприятий города Твери";
2.2. в срок до 01.07.2013 подготовить проект распоряжения администрации города Твери "Об утверждении регламента работы межведомственной плановой комиссии администрации города Твери".
3. Признать утратившими силу:
3.1. Постановление администрации города Твери от 14.12.2011 № 2336 "Об утверждении порядка составления, утверждения и установления показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий города Твери" с момента вступления в силу настоящего Постановления.
3.2. Постановление администрации города Твери от 08.10.2012 № 1541 "О внесении изменений в Постановление администрации города Твери от 14.12.2011 № 2336 "Об утверждении порядка составления, утверждения и установления показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий города Твери".
4. Настоящее Постановление вступает в силу со дня принятия.
5. Опубликовать настоящее Постановление в средствах массовой информации.
6. Контроль за исполнением настоящего Постановления возложить на первого заместителя Главы администрации города С.В. Чубенко.

Глава администрации города Твери
В.М.ПАВЛОВ





Приложение
к Постановлению администрации
города Твери
от 18 июня 2013 г. № 711

Порядок
составления, утверждения и установления показателей
планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий города Твери

1. Порядок составления, утверждения и установления показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий города Твери" (далее - Порядок) разработан с целью обеспечения единого подхода к составлению, согласованию и утверждению планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий города Твери (далее - предприятия, МУП) и усиления контроля за эффективностью их деятельности.
2. План (программа) финансово-хозяйственной деятельности МУП (далее - план) должен ориентировать предприятие на определение приоритетных направлений деятельности, развитие предприятия, увеличение объемов выполняемых работ (услуг), сокращение непроизводительных расходов, безубыточность деятельности.
3. Проект плана МУП на очередной год разрабатывается предприятием по форме согласно приложению к настоящему Порядку на основе анализа результатов деятельности предприятия за отчетный год и тенденций финансово-хозяйственной деятельности в текущем году, прогноза развития предприятия с учетом рыночной конъюнктуры и стоящих перед ним задач по увеличению (сохранению) объемов выполняемых работ (услуг), решению социальных вопросов, сокращению непроизводительных расходов и обеспечению безубыточной деятельности.
4. Достижение плановых квартальных и конечных (годовых) показателей экономической эффективности деятельности предприятия должно быть обосновано соответствующими финансовыми источниками выполнения показателей плана, в том числе за счет бюджетных средств.
Цены (тарифы) на работы (услуги) МУП должны быть отражены в приложении № 1 к плану предприятия на очередной год.
5. Департамент экономики, инвестиций и промышленной политики ежегодно в срок до 1 июля текущего года разрабатывает график представления муниципальными предприятиями проектов планов финансово-хозяйственной деятельности в структурные подразделения администрации города. График утверждается распоряжением администрации города.
Проекты планов представляются в соответствии с графиком, по утвержденным формам, в печатном и электронном виде, одновременно в:
- отраслевое структурное подразделение, осуществляющее координацию деятельности предприятия;
- департамент управления имуществом и земельными ресурсами;
- департамент экономики, инвестиций и промышленной политики (далее - структурные подразделения администрации города).
К проектам планов прилагается пояснительная записка, в которой обосновываются причины и факторы, влияющие на формирование показателей деятельности предприятия на очередной год.
6. Структурные подразделения администрации города в течение 10 рабочих дней рассматривают поступившие от предприятий проекты планов, готовят заключения, которые направляют в предприятие и в межведомственную плановую комиссию к дате заседания по соответствующему предприятию. Состав межведомственной плановой комиссии и регламент ее работы утверждаются муниципальным правовым актом.
7. Межведомственная плановая комиссия рассматривает проект плана, заключения структурных подразделений администрации города, принимает решение о согласовании проекта плана.
После согласования проекта плана председателем межведомственной плановой комиссии отраслевое структурное подразделение в срок не позднее 10 сентября готовит проект распоряжения администрации города Твери об утверждении плана в соответствии с регламентом работы администрации города.
8. При необходимости предприятия формируют уточненный план на очередной год путем внесения изменений. В пояснительной записке, приложенной к направляемому в отраслевое структурное подразделение уточненному плану, МУП обосновывают причины вносимых изменений.
9. Основанием для уточнения плана предприятия являются:
- изменение цен (тарифов) на работы и услуги предприятия в случае, если такое изменение повлекло уменьшение (увеличение) доходов предприятия более чем на 10 процентов;
- изменение условий хозяйствования.
10. Предприятия осуществляют свою деятельность в соответствии с утвержденными планами. Ответственность за выполнение утвержденных плановых показателей экономической эффективности деятельности предприятия возлагается на руководителя МУП.
11. Руководители МУП ежеквартально в сроки, установленные для сдачи квартальной и годовой бухгалтерской отчетности (нарастающим итогом с начала отчетного года), соответственно в течение 30 дней по окончании квартала и 90 дней по окончании года, представляют в отраслевые структурные подразделения, в департамент управления имуществом и земельными ресурсами, департамент экономики, инвестиций и промышленной политики информацию о выполнении утвержденных планов МУП, в том числе плановых показателей экономической эффективности деятельности.
12. Руководители МУП ежегодно в установленном порядке отчитываются на заседаниях комиссии по определению эффективности деятельности муниципальных унитарных предприятий о выполнении показателей планов и показателей экономической эффективности деятельности.
13. Контроль за выполнением показателей плана МУП и показателей экономической эффективности возлагается на курирующих заместителей Главы администрации, руководителей отраслевых структурных подразделений.

Начальник департамента экономики,
инвестиций и промышленной политики
администрации города Твери
Н.Ю.СДОБНЯКОВ





Приложение
к Порядку составления, утверждения
и установления показателей планов (программ)
финансово-хозяйственной деятельности муниципальных
унитарных предприятий города Твери

План (программа)
финансово-хозяйственной деятельности
муниципального унитарного предприятия
_______________________________________________
(наименование предприятия) на 20__ год

Сведения о муниципальном унитарном предприятии


Полное официальное наименование
муниципального унитарного предприятия

Дата и номер государственной регистрации

Регистрирующий орган

Код по ОКПО, код по ОКВЭД

Основной вид деятельности

Местонахождение

Телефон (факс)

Адрес электронной почты

Должность и Ф.И.О. руководителя
предприятия

Должность и Ф.И.О. должностного лица,
заключившего с руководителем трудовой
контракт

Срок действия трудового контракта:
начало - окончание

Размер уставного фонда предприятия, тыс.
руб.

Виды деятельности предприятия,
направленные на решение социальных
задач, в том числе на реализацию
социально значимой продукции (работ,
услуг)

Виды деятельности предприятия,
соответствующие компетенции органов
местного самоуправления города согласно
ст. 16 Федерального закона от 06.10.2003
№ 131-ФЗ "Об общих принципах организации
местного самоуправления в Российской
Федерации"


1. Основные показатели плана производственной деятельности муниципального унитарного предприятия на очередной ____ год


№ Виды Объем работ, услуг Выручка от реализации товаров, Себестоимость проданных товаров, Прибыль (убыток) от продаж
п/п деятельности (натуральные показатели) продукции (работ, услуг), тыс. руб. продукции (работ, услуг) <*>

отчет. текущ. очередной темп роста отчет. текущ. очередной темп роста отчет. текущ. очередной темп роста отчет текущ. очередной темп роста
__ год __ год год __ год __ год год __ год __ год год __ год __ год год
(факт) (план) к к (факт) (план) к к (факт) (план) к к (факт) (план) к к
отчет. текущ. отчет. текущ. отчет. текущ. отчет. текущ.
году году году году году году году году

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22











Итого: x x x x x


2. Показатели экономической деятельности предприятия


№ п/п Показатели Отчетный Текущий Очередной В том числе Темп роста
__ год __ год __ год
1 1 9 к к
квартал полугодие месяцев отчетному текущему
году году

2.1. Выручка от
реализации
товаров,
продукции, работ,
услуг, тыс. руб.

2.2. Субсидии на
возмещение затрат
или
недополученных
доходов в связи с
производством
(реализацией)
товаров,
выполнением
работ, оказанием
услуг, в том
числе:

из бюджета
области

из бюджета города

2.3. Итого доходы от
реализации
товаров,
продукции, работ,
услуг, тыс. руб.

2.4. Себестоимость
проданных
товаров,
продукции, работ,
услуг, <*> тыс.
руб. (с учетом
административно-
управленческих и
коммерческих
расходов), в том
числе:

-
административно-
управленческие
расходы, тыс.
руб.

- коммерческие
расходы, тыс.
руб.

2.5. Прибыль (убыток)
от продаж, тыс.
руб. (стр. 2.3 -
стр. 2.4)

2.6. Рентабельность
продаж (отношение
прибыли от продаж
к выручке от
реализации
продукции),
процентов

2.7. Прочие доходы: в
том числе:

...



2.8. Прочие расходы,
тыс. руб.: в том
числе:

...

2.9. Прибыль до
налогообложения
(стр. 2.5 + стр.
2.7 - стр. 2.8),
тыс. руб.

2.10. Налоги и иные
обязательные
платежи, тыс.
руб. <**>

2.11. Прибыль,
остающаяся в
распоряжении
после уплаты
налогов и иных
обязательных
платежей (чистая
прибыль), тыс.
руб.

2.12. Рентабельность
общая (отношение
чистой прибыли к
выручке от
реализации),
процентов

2.13. Часть прибыли, x x x
подлежащая
перечислению
собственнику


--------------------------------

<*> Расходы, связанные с производством и реализацией товаров, продукции, работ, услуг (значения показателя соответствуют итоговым значениям гр. 13 - 15 раздела 1 плана). Расшифровка структуры себестоимости прилагается к плану финансово-хозяйственной деятельности по форме согласно приложению № 1 к Плану;

<**> Расшифровка платежей в бюджет и внебюджетные фонды прилагается к плану финансово-хозяйственной деятельности с указанием суммы платежей с разбивкой по кварталам по форме согласно приложению № 2 к Плану.

3. Показатели социальной эффективности деятельности предприятия


№ п/п Показатели Отчетный Текущий Очередной В том числе Темп роста
__ год __ год __ год
1 1 9 к к
квартал полугодие месяцев отчетному текущему
году году

3.1. Среднесписочная
численность
работников,
всего, чел.

в том числе:

-
административно-
управленческий
персонал

- работники
основного
производства

3.2. Фонд оплаты
труда, всего,
руб.

в том числе:

- фонд заработной
платы

- премии и
выплаты
социального
характера из
прибыли

3.3. Среднемесячная
заработная плата
на предприятии
(руб./чел.)

3.4. Среднемесячный
полный доход
руководителя,
руб.

из него:
- заработная
плата (без выплат
за счет прибыли);
- в том числе
премии

- премии, выплаты
социального
характера,
производимые за
счет прибыли

3.5. Среднемесячный
полный доход
административно-
управленческого
персонала
(руб./чел.)

из него:
- заработная
плата (без выплат
за счет прибыли);
- в том числе
премии

- премии, выплаты
социального
характера,
производимые за
счет прибыли

3.6. Среднемесячный
полный доход
работников
основного
производства
(руб./чел.)

из него:
- заработная
плата (без выплат
за счет прибыли);
- в том числе
премии

- премии, выплаты
социального
характера,
производимые за
счет прибыли

3.7. Объем
среднемесячной
выручки на 1
среднесписочного
работника, тыс.
руб.


4. Использование прибыли предприятия


№ Показатели Отчетный Текущий Очередной В том числе Темп роста
п/п __ год __ год __ год
(факт) (план) 1 1 9 к к
квартал полугодие месяцев отчетному текущему
году году

4.1. Отчисления в
резервный фонд,
тыс. руб.

4.2. Часть прибыли,
направляемой на
развитие и
реконструкцию,
тыс. руб.

4.3. Часть прибыли,
направляемой на
социальное
развитие, тыс.
руб.

4.4. Отчисления в иные
фонды, созданные
на предприятии


5. Программа развития и реконструкции предприятия


Наименование Сумма средств, направляемая на развитие, тыс. руб. Ожидаемый
мероприятий эффект от
чистая нерас- амор- займы, средства средства прочие реализации
прибыль преде- тизация кредиты област- город- <*> мероприятия
__ года ленная ного ского источники
(очеред. прибыль бюджета бюджета
года) прошлых
лет

1. Развитие материально-технической базы

1.1.

1.2.

...

2. Повышение квалификации кадров

2.1.

2.2.

...

3. Проведение научно-исследовательских работ
и информационное обеспечение

3.1.

3.2.

...

Итого


--------------------------------
<*> Указывается источник планируемых мероприятий.

Руководитель предприятия __________________________ Ф.И.О.
Главный бухгалтер предприятия _____________________ Ф.И.О.





Приложение № 1
к плану (программе) финансово-хозяйственной
деятельности муниципального унитарного
предприятия на ____ год

Цены (тарифы) на работы, услуги
муниципального унитарного предприятия на 20__ год


№ Перечень услуг Категория Метод Единица Цена
п/п (товаров, работ) потребителей установления измерения (тариф),
услуг тарифа (цены) руб.
предприятия <*>
(физических,
юридических
лиц)

Основные виды деятельности

Услуги

1.

2.

...

Товары

1.

2.

...

Работы

1.

2.

...

Иные виды деятельности

Услуги

1.

2.

...

Товары

1.

2.

...

Работы

1.

2.

...


--------------------------------
<*> Указывается либо метод установления тарифа (цены): экономической обоснованности расходов, индексации тарифов (цен), предельных тарифов (цен); либо правовое обоснование (вид, дата, № правового акта (в случае государственного регулирования цен (тарифов); дата, № решения ТГД; протокола общего собрания собственников, протокола заседания конкурсной комиссии и т.д.).

Руководитель предприятия __________________________ Ф.И.О.
Главный бухгалтер предприятия _____________________ Ф.И.О.





Приложение № 2
к плану (программе) финансово-хозяйственной
деятельности муниципального унитарного
предприятия на ____ год

Структура
себестоимости проданных товаров, продукции, работ, услуг


Статьи затрат Отчетный Текущий Очередной 20__ г. Темп роста, %
20__ г. 20__ г.
(факт) (план) 1 1 9 год к к
квартал полугодие месяцев показателям показателям
отчетного текущего
года года

Затраты на
производство и
реализацию услуг
(работ,
продукции)

в том числе

Затраты на
оплату труда

Страховые взносы

Сырье,
материалы,
покупные
изделия для
производства

Расходы на
приобретение
топлива, воды,
энергии всех
видов,
расходуемых на
технологические
цели

Амортизация

Текущий ремонт и
техническое
обслуживание

Аренда

Коммунальные
услуги

Услуги охраны

Услуги связи

Услуги
субподрядных
организаций

Налоги и сборы,
входящие в
себестоимость

Прочие расходы
(расшифровать)

ИТОГО

Административно-
управленческие
расходы

Коммерческие
расходы

ВСЕГО


Руководитель предприятия __________________________ Ф.И.О.
Главный бухгалтер предприятия _____________________ Ф.И.О.





Приложение № 3
к плану (программе) финансово-хозяйственной
деятельности муниципального унитарного
предприятия на ____ год

Платежи в бюджет и внебюджетные фонды

(тыс. руб.)

Наименование Отчетный Текущий План начислений на очередной 20__ год
платежа 20__ г. 20__ г.

(факт) (план)

всего в т.ч. всего в т.ч. 1 квартал 1 полугодие 9 месяцев год
начислено в начислено в
город- город- всего в т.ч. всего в т.ч. всего в т.ч. всего в т.ч.
ской ской в в в в
бюджет бюджет город- город- город- город-
ской ской ской ской
бюджет бюджет бюджет бюджет

1. Всего налогов,
в том числе

1.1. НДС

1.2. Налог на
прибыль

1.3. Транспортный
налог

1.4. Налог на
землю

1.5. Налог на
имущество
организаций

1.6. Налог на
доходы физических
лиц

1.7. Плата за
негативное
воздействие на
окружающую среду

1.8. ЕНВД

1.9. Иные
(раздельно по
каждому налогу)



2. Пени и штрафы

(расшифровать)



3. Страховые
взносы, всего, в
том числе

3.1. Пенсионный
фонд

3.2. Фонд
социального
страхования

3.3. Фонд
обязательного
медицинского
страхования

3.4. Социальное
страхование
(взносы на
обязательное
социальное
страхование от
несчастных
случаев на
производстве)



4. Арендная
плата, в том
числе за:

4.1. Недвижимое
имущество

4.2. Землю

5. Отчисления
чистой прибыли в
городской бюджет,
производимые в
соответствии с
решением
представительного
органа местного
самоуправления

6. Прочие

в том числе
(расшифровать)

Всего платежей


Руководитель предприятия __________________________ Ф.И.О.
Главный бухгалтер предприятия _____________________ Ф.И.О.

Начальник департамента экономики,
инвестиций и промышленной политики
администрации города Твери
Н.Ю.СДОБНЯКОВ


------------------------------------------------------------------