Типы документов
Реклама
Партнеры
Постановление администрации МО "Городское поселение г. Осташков" от 30.01.2013 N 25 "Об утверждении порядка составления, утверждения и установления показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий МО "Городское поселение г. Осташков"
АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"ГОРОДСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ Г. ОСТАШКОВ"
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 30 января 2013 г. № 25
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА СОСТАВЛЕНИЯ, УТВЕРЖДЕНИЯ
И УСТАНОВЛЕНИЯ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПЛАНОВ (ПРОГРАММ)
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УНИТАРНЫХ
ПРЕДПРИЯТИЙ МО "ГОРОДСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ Г. ОСТАШКОВ"
Руководствуясь положениями Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", Уставом муниципального образования "Городское поселение г. Осташков", в целях оценки деятельности, совершенствования работы, повышения эффективности деятельности муниципальных унитарных предприятий, администрация МО "Городское поселение г. Осташков" постановляет:
1. Утвердить Порядок составления, утверждения и установления показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий МО "Городское поселение г. Осташков" (прилагается).
2. Отделу по управлению муниципальным имуществом администрации МО "Городское поселение г. Осташков":
2.1. разработать порядок утверждения уставов муниципальных унитарных предприятий МО "Городское поселение г. Осташков";
2.2. разработать порядок заключения трудового договора с руководителем муниципального унитарного предприятия.
3. Руководителям муниципальных унитарных предприятий представить в администрацию МО "Городское поселение г. Осташков" планы (программы) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий на 2013 год в срок до 28 февраля 2013 года.
4. Настоящее Постановление подлежит официальному опубликованию в газете "Селигер" и размещению на официальном сайте администрации МО "Городское поселение г. Осташков" в сети Интернет.
5. Постановление вступает в силу с момента подписания.
6. Контроль за исполнением настоящего Постановления оставляю за собой.
Глава администрации
муниципального образования
"Городское поселение г. Осташков"
И.Н.НИКИТУХИН
Приложение
к Постановлению администрации
МО "Городское поселение г. Осташков"
от 30 января 2013 г. № 25
ПОРЯДОК
составления, утверждения и установления показателей
планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий
МО "Городское поселение г. Осташков"
1. Общие положения
1. Настоящий Порядок составления, утверждения и установления показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий МО "Городское поселение г. Осташков" (далее - Порядок) разработан в целях обеспечения единого подхода к составлению, согласованию, утверждению и исполнению показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий МО "Городское поселение г. Осташков" (далее - Предприятия), повышения эффективности их работы, выявления и использования резервов, усиления контроля за деятельностью Предприятий.
Показатели планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности Предприятий должны ориентировать Предприятия на увеличение объемов выполняемых работ (услуг), сокращение издержек, изыскание дополнительных источников доходов (в том числе оказание платных услуг населению и организациям), на безубыточность деятельности, а также должны быть соотнесены с мероприятиями, предусмотренными целевыми программами муниципального образования "Городское поселение г. Осташков".
1.2. Порядок определяет:
1.2.1. этапы подготовки и утверждения показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности Предприятий;
1.2.2. состав показателей, величины которых подлежат обязательному отражению в планах (программах) финансово-хозяйственной деятельности Предприятий;
1.2.3. последовательность действий при утверждении показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности Предприятий;
1.2.4. порядок осуществления контроля за достижением утвержденных планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности Предприятий.
Достижение плановых квартальных и конечных (годовых) показателей экономической эффективности деятельности Предприятий должно быть обосновано соответствующими финансовыми источниками выполнения мероприятий планов (программ), в том числе за счет бюджетных средств.
2. Показатели планов (программ) финансово-хозяйственной
деятельности Предприятий
2.1. Документом, определяющим цели и задачи Предприятий на очередной финансовый год, а также способы их достижения, являются планы (программы) финансово-хозяйственной деятельности Предприятий с указанием показателей, перечень которых содержится в приложении к настоящему Порядку (далее - План деятельности Предприятия).
Значения показателей экономической эффективности деятельности Предприятий составляются поквартально нарастающим итогом с учетом динамики показателей за последние два года и перспектив развития Предприятий на очередной финансовый год.
2.2. В срок до 1 августа текущего года руководители Предприятий составляют проекты Планов деятельности Предприятия на очередной финансовый год и с пояснительной запиской представляют их для согласования на бумажном и магнитном (электронном) носителях в соответствии с формами, являющимися приложением к настоящему Порядку, в комиссию по определению эффективности деятельности муниципальных унитарных предприятий МО "Городское поселение г. Осташков" (далее - Комиссия).
2.3. Комиссия в течение 20 календарных дней рассматривает проекты Планов деятельности Предприятий, в случае наличия замечаний возвращает их Предприятиям на доработку. Сроки устранения замечаний Предприятиями не должны превышать 10 рабочих дней со дня получения документов. Сроки согласования Комиссией проектов Планов деятельности Предприятий после доработки не должны превышать 5 рабочих дней со дня получения документов.
2.4. На заседании Комиссии осуществляется комплексный анализ представленных проектов годовых Планов деятельности Предприятий, разрабатываются меры и рекомендации по их реализации.
В случае соответствия динамики показателей прошлых лет и Планов деятельности Предприятий Комиссия передает их на утверждение Главе администрации МО "Городское поселение г. Осташков".
2.5. Утвержденные Главой администрации МО "Городское поселение г. Осташков" проекты Планов деятельности Предприятий в течение 3-х календарных дней направляются секретарем Комиссии руководителям Предприятий, а также в отдел социально-экономического развития администрации МО "Городское поселение г. Осташков" для формирования прогноза социально-экономического развития МО "Городское поселение г. Осташков" и в отдел по управлению муниципальным имуществом администрации МО "Городское поселение г. Осташков" для расчета прогнозируемых сумм отчислений от чистой прибыли муниципальных унитарных предприятий в бюджет МО "Городское поселение г. Осташков".
2.6. В течение финансового года утвержденные в соответствии с настоящим Порядком Планы деятельности Предприятий в случае необходимости могут уточняться. При этом к уточненным Планам деятельности Предприятий прикладываются документы с обоснованием уточнений.
2.7. Основанием для уточнения Планов деятельности Предприятий являются:
2.7.1. изменение объема оказываемых услуг;
2.7.2. изменение экономических условий: переоценка основных средств, изменение норм амортизационных отчислений, налогового законодательства и прочее.
2.8. Предприятия осуществляют свою деятельность в соответствии с утвержденными Планами деятельности предприятий. Ответственность за выполнение утвержденных плановых показателей экономической эффективности деятельности Предприятия возлагается на руководителя Предприятия.
3. Контроль за выполнением Планов деятельности Предприятий
3.1. Предприятия в своей работе должны руководствоваться утвержденными Планами деятельности Предприятий и ежеквартально не позднее 30 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представлять в Комиссию отчеты об их исполнении с приложением бухгалтерской отчетности и пояснительной записки о причинах отклонений достигнутых показателей от утвержденных. Годовой отчет представляется в Комиссию в сроки сдачи годовой бухгалтерской отчетности.
Приложение
к Порядку составления, утверждения
и установления показателей планов (программ)
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий
МО "Городское поселение г. Осташков"
УТВЕРЖДАЮ
Глава администрации
МО "Городское поселение
г. Осташков,
подпись Ф.И.О.
дата
План (программа) финансово-хозяйственной деятельности
муниципального унитарного предприятия
_____________________________________________
(наименование предприятия)
на 20____ год
1. Сведения о муниципальном унитарном предприятии
Полное официальное наименование муниципального
унитарного предприятия
Дата и номер государственной регистрации
Регистрирующий орган
Код по ОКПО, код по ОКВЭД
Основной вид деятельности
Местонахождение
Телефон (факс)
Адрес электронной почты
Должность и Ф.И.О. руководителя предприятия
Должность и Ф.И.О. должностного лица,
заключившего с руководителем трудовой контракт
Срок действия трудового контракта: начало -
окончание
Размер уставного фонда предприятия, тыс. руб.
Виды деятельности предприятия, направленные на
решение социальных задач, в том числе на
реализацию социально значимой продукции (работ,
услуг)
Виды деятельности предприятия, соответствующие
компетенции органов местного самоуправления
города согласно ст. 14 Федерального закона от
06.10.2003 № 131-ФЗ "Об общих принципах
организации местного самоуправления в
Российской Федерации"
2. Характеристика проблем, на решение которых направлена
программа муниципального унитарного предприятия
_______________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
3. Стратегические цели и тактические задачи программы
муниципального унитарного предприятия
_______________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
4. Программа развития предприятия
4.1. Перечень мероприятий программы развития предприятия
(тыс. руб.)
№ п/п Мероприятия Сумма средств, направляемая на развитие Обоснование
по развитию необходимости
МУП чистая амортизация инвестиции бюджетные реализации
прибыль (кредиты) средства мероприятий
Итого x x
4.2. Обоснование объема ресурсов, необходимых для реализации
программы развития предприятия по сферам деятельности
(тыс. руб.)
Код Мероприятие Источник Сумма затрат
стр. финан-
сирова- год, факт за очередной 20__ г.
ния предшест- отчетный
вующий 20__ г. 1 1 9 год
отчетному квар- полу- меся-
20__ г. тал годие цев
1. Производственная
сфера
1.1. Развитие
(обновление)
материально-
технической базы,
всего
в том числе: <*>
(расшифровать)
1.2. Повышение
квалификации
кадров, всего
в том числе: <*>
(расшифровать)
2. Непроизводственная
сфера, всего
в том числе: <*>
(расшифровать)
Итого по всем
мероприятиям,
всего
в том числе: <*>
(расшифровать)
--------------------------------
<*> По каждому пункту мероприятий указываются объекты затрат и источники их финансирования (прибыль, амортизация, инвестиции, бюджетные средства).
5. Плановые показатели социальной эффективности
реализации программы
Наименование Ед. Предыду- Отчетный 20__ г. Очередной (планируемый)
показателей изм. щий 20__ г.
20___ г.
(факт) план факт откло- 1 1 9 год темп
нение кв. по- мес. роста к
(+, -) лу- показа-
го- телям
дие отчетного
года, %
(гр. 10 /
гр. 5 x
100)
Среднесписочная
численность
работников,
всего (чел.)
из них -
совместителей и
работающих по
договорам
гражданско-
правового
характера
Среднемесячный
полный доход
работников,
включая доход
руководителя
(руб.)
в том числе
- заработная
плата и премии,
выплачиваемые
за счет
себестоимости
- премии и
выплаты
социального
характера,
выплачиваемые
за счет прибыли
Среднемесячный
полный доход
руководителя
(руб.)
в том числе
- оклад
- персональная
надбавка
- текущее
премирование
- единовремен-
ные премии
- вознагражде-
ние по итогам
работы за год
- материальная
помощь
- прочее
(расшифровать)
6. Описание механизмов реализации программы предприятия
_______________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
6.1. Информация о тарифных (ценовых) условиях деятельности
предприятия на 20___ год
№ Перечень услуг Категория Метод установления Единица Цена
п/п (товаров, работ) потребителей тарифа (цены) <*> измерения (тариф),
услуг руб.
предприятия
(физических,
юридических
лиц)
Основные виды деятельности
Услуги
1.
2.
...
Товары
1.
2.
...
Работы
1.
2.
...
Иные виды деятельности
Услуги
1.
2.
...
Товары
1.
2.
...
Работы
1.
2.
...
--------------------------------
<*> Указывается либо метод установления тарифа (цены): экономической обоснованности расходов, индексации тарифов (цен), предельных тарифов (цен); либо правовое обоснование (вид, дата, № правового акта (в случае государственного регулирования цен (тарифов); дата, № решения ТГД; протокола общего собрания собственников, протокола заседания конкурсной комиссии и т.д.).
7. Показатели плана (программы) финансово-хозяйственной
деятельности предприятия на 20__ год
7.1. Основные показатели плана (программы)
финансово-хозяйственной деятельности
(тыс. руб.)
Наименование Ед. № Пре- Отчетный 20___ Очередной 20___ г.
показателей изм. строк дыду- г.
щий
20___ план факт от- 1 1 9 год темп
г. кло- кв. по- мес. роста
(факт) не- лу- к
ние го- пока-
(+, дие зате-
-) лям
отчет-
ного
года,
% (гр.
11 /
гр. 6
x
100%)
Натуральные 1
показатели,
характеризующие
деятельность
предприятия:
(расшифровать по
перечню
производимых
товаров (работ,
услуг)
Доход от 2
реализации
продукции
(работ, услуг)
в том числе
1. По основной
деятельности:
(расшифровать по
видам
деятельности)
- в том числе по
муниципальному
заказу
(расшифровать)
2. По прочей
деятельности
в том числе:
(расшифровать)
Себестоимость 3
продукции
(работ, услуг)
1. По основной
деятельности:
(расшифровать по
видам
деятельности)
- в том числе по
муниципальному
заказу
(расшифровать)
2. По прочей
деятельности
в том числе:
(расшифровать)
Коммерческие 4
расходы, всего
в том числе:
(расшифровать)
Управленческие 5
расходы, всего
в том числе:
(расшифровать)
Прибыль (убыток) 6
от продаж
Прочие доходы и 7
расходы
1. Прочие
доходы, всего
в том числе:
(расшифровать)
2. Прочие
расходы, всего
в том числе:
(расшифровать)
из прочих
расходов -
расходы
непроизводствен-
ного характера
из них выплаты
социального
характера
в том числе:
(расшифровать)
Прибыль (убыток) 8
до
налогообложения
Отложенные 9
налоговые активы
Отложенные 10
налоговые
обязательства
Текущий налог на 11
прибыль
Штрафы, пени, 12
реструктуризиро-
ванные налоги
ЕНВД 13
УСН 14
Чистая прибыль 15
(убыток)
Рентабельность 16
продукции (стр.
6 / стр. (3 + 4
+ 5) x 100%)
7.2. Платежи в бюджеты и внебюджетные фонды
(тыс. руб.)
Наименование Начислено Начислено План начислений на очередной
платежа за за (планируемый) 20___ год
предыдущий отчетный
20_____ г. 20_____
факт г. факт
все- в все- в 1 квартал 1 9 месяцев год
го т.ч. го т.ч. полугодие
на- в на- в
чис- го- чис- го- все- в все- в все- в все- в
лено род- лено род- го т.ч. го т.ч. го т.ч. го т.ч.
ской ской в в в в
бюд- бюд- го- го- го- го-
жет жет род- род- род- род-
ской ской ской ской
бюд- бюд- бюд- бюд-
жет жет жет жет
1. Всего
налогов, в
том числе
1.1. НДС
1.2. Налог
на прибыль
1.3.
Транспортный
налог
1.4. Налог
на землю
1.5. Налог
на имущество
организаций
1.6. Налог
на доходы
физических
лиц
1.7. Плата
за
негативное
воздействие
на
окружающую
среду
1.8. ЕНВД
1.9. Иные
(раздельно
по каждому
налогу)
2. Пени и
штрафы
(расшифро-
вать)
3. Страховые
взносы,
всего, в том
числе
3.1.
Пенсионный
фонд
3.2. Фонд
социального
страхования
3.3. Фонд
обязатель-
ного
медицинского
страхования
3.4.
Социальное
страхование
(взносы на
обязательное
социальное
страхование
от
несчастных
случаев на
производст-
ве)
4. Арендная
плата за
4.1.
Недвижимое
имущество
4.2. Землю
5.
Отчисления
чистой
прибыли в
городской
бюджет,
производимые
в
соответствии
с решением
представи-
льного
органа
местного
само-
управления
6. Прочие
в том числе
(расшифро-
вать)
Всего
платежей
7.3. Поступления из бюджета
(тыс. руб.)
Наименование Предыдущий Отчетный План на 20____ г.
20____ г. 20____ г.
всего в т.ч. план факт в т.ч. откло- всего в т.ч.
из на за из нение из
город- год год город- (гр. 5 город-
ского ского - гр. ского
бюджета бюджета 4) бюджета
1. Субсидии на
возмещение затрат
или недополученных
доходов в связи с
производством
(реализацией)
товаров, выполнением
работ, оказанием
услуг
2. Средства
субвенций (субсидий)
на исполнение
федеральных законов,
правовых актов
Тверской области,
всего
в том числе
- по полномочиям
Российской Федерации
- по полномочиям
субъекта Российской
Федерации
3. Средства бюджета,
получаемые на
выполнение
муниципального
заказа, всего
в том числе:
(расшифровать)
4. Средства бюджета,
получаемые на
капитальный ремонт
основных фондов,
всего, в том числе:
(расшифровать)
5. Средства бюджета,
получаемые на
приобретение
основных фондов,
всего
в том числе:
(расшифровать)
6. Средства бюджета,
получаемые на другие
цели, всего
в том числе:
(расшифровать)
7. Бюджетн.
инвестиции в объекты
капитальн.
строительства
собств.
муниципальных
образований
ВСЕГО
7.4. Сведения о затратах на производство и реализацию
продукции (работ, услуг)
(тыс. руб.)
Статьи затрат Год, Отчетный 20__ г. Очередной (планируемый) 20_ г.
предшест-
вующий план факт откло- 1 1 9 год темп
отчетному нение квар- полу- меся- роста к
году (+, -) тал годие цев показа-
20____ г. телям
(факт) отч.
года, %
(гр. 9 /
гр. 4 x
100%)
Затраты на
производство и
реализацию
услуг (работ,
продукции)
в том числе
Затраты на
оплату труда
Страховые
взносы
Сырье,
материалы,
покупные
изделия для
производства
Расходы на
приобретение
топлива, воды,
энергии всех
видов,
расходуемых на
технологические
цели
Амортизация
Текущий ремонт
и техническое
обслуживание
Аренда
Коммунальные
услуги
Услуги охраны
Услуги связи
Услуги
субподрядных
организаций
Налоги и сборы,
входящие в
себестоимость
Прочие расходы
(расшифровать)
Руководитель предприятия _________________________ Ф.И.О.
Главный бухгалтер предприятия _________________________ Ф.И.О.
М.П.
------------------------------------------------------------------
По датам
Введите даты для поиска:
Информация
Ключевые слова